כאשר אדם הולך לעולמו ומשאיר אחריו רכוש, נכסים או כספים, עולה הצורך להסדיר את החלוקה בין היורשים. זהו תהליך עדין המשלב בין היבטים משפטיים לבין רגישות אנושית, שכן מעבר לפן הכלכלי מדובר גם בזיכרון ובמורשת שהותיר אחריו המנוח. כאן נכנסים לתמונה שני מושגים מרכזיים: ניהול עיזבון והסכם חלוקת עיזבון. שני ההליכים הללו נועדו לוודא שהרכוש מחולק בצורה הוגנת, מסודרת וחוקית, בהתאם לצוואה או לחוק הירושה.
מהו ניהול עיזבון ולמה הוא נדרש?
מונח זה מתייחס לכל הפעולות הקשורות בטיפול בנכסים, בזכויות ובחובות שהותיר אחריו אדם שנפטר. תפקיד מנהל העיזבון הוא לאתר את כלל הנכסים: דירות, חשבונות בנק, רכבים, מניות או חפצי ערך, ולוודא שכל רכושו של המנוח מנוהל ומחולק בהתאם לרצונו. ההליך כולל בין היתר תשלום חובות, גביית כספים, טיפול ברשויות המס ורישום זכויות על שם היורשים. כדי להבטיח שהכול יתבצע לפי החוק וללא עיכובים, מומלץ שההליך ינוהל על ידי עורכי דין לענייני צוואה בעלי ניסיון בתחום, המכירים את סדרי הדין.
הדרך להסכמה הוגנת בין יורשים
לאחר שהתקבל צו ירושה או צו קיום צוואה, ייתכן שהיורשים ירצו להסדיר את אופן החלוקה ביניהם בדרך אחרת מזו שנקבעה בצוואה. במקרים כאלו ניתן לערוך הסכם חלוקת עיזבון- הסכמה משותפת בין היורשים על אופן החלוקה של הנכסים, החובות והזכויות. ההסכם מאפשר גמישות רבה ועשוי לכלול התאמות למציאות הקיימת, לדוגמה, אם אחד הנכסים נמכר או אם היורשים מעוניינים לבצע חלוקה אחרת לטובת שמירה על יחסים טובים במשפחה. כדי שההסכם יהיה תקף מבחינה משפטית, עליו להיות בכתב, להיחתם על ידי כל היורשים ולקבל אישור רשמי על ידי נוטריון, רשם הירושות או בית המשפט.
כיצד מתבצע התהליך?
- הגשת בקשה למינוי מנהל עיזבון- התהליך מתחיל בהגשת בקשה רשמית לרשם לענייני ירושה או לבית המשפט לענייני משפחה. ניתן לבקש למנות מנהל עיזבון מטעם אחד היורשים, בהסכמה בין כל הצדדים, או לבקשת בית המשפט כאשר אין הסכמה.
- איתור כלל הנכסים והחובות של המנוח- מנהל העיזבון פועל לאיסוף מידע מדויק על כלל הרכוש: דירות, חשבונות בנק, חסכונות, קופות גמל, רכבים, מניות, עסק פעיל ועוד. במקביל, עליו לבדוק אם קיימים חובות, הלוואות או התחייבויות כספיות הדורשות סילוק או הסדרה. בשלב זה נאספים גם מסמכים רשמיים המעידים על הבעלות ועל שווי הנכסים.
- טיפול משפטי מול גורמים רשמיים- לאחר איתור הנכסים, מתבצע טיפול מול הבנקים, רשויות המס, רשם המקרקעין, חברות הביטוח וגורמים פיננסיים נוספים. מנהל העיזבון, לעיתים בליווי עורכי דין לענייני צוואה, דואג להסדרת החובות, מימוש נכסים במידת הצורך, ורישום נכסים מחדש על שם העיזבון.
- הגשת דוחות כספיים ועדכונים ליורשים- מנהל העיזבון נדרש להגיש דוחות תקופתיים המפרטים את הפעולות שביצע, הכנסות העיזבון והוצאותיו, וכן לעדכן את היורשים על כל צעד משמעותי.
- חלוקת הרכוש בפועל- לאחר סיום הטיפול בכל ההיבטים הפיננסיים והמשפטיים, מתבצעת חלוקה בין היורשים. החלוקה נעשית בהתאם לצוואה, אם קיימת, או לפי הוראות החוק והסכמות בין הצדדים. שלב זה מסמן את סיום ההליך ומעבר הבעלות על הנכסים ליורשים כדין.
תחום הירושה דורש רגישות, מקצועיות ויכולת לגשר בין בני משפחה במצבים רגשיים מורכבים. משרדנו מתמחה בתחום הצוואות, הירושות וניהול העיזבונות, ומעניק ליווי אישי ומקצועי משלב הייעוץ הראשוני ועד להסדרת כל ההיבטים המשפטיים. צרו קשר ונשמח לתאם פגישת ייעוץ.
